◇◇新语丝(www.xys.org)(xys.dxiong.com)(xys.dropin.org)(xys-reader.org)◇◇   关于科研基金的建议   laoma   一个好的科研基金管理人应该关心投入产出的比较。首先是目标是否正确、 适当,其次达到目标的风险有多大,第三投入是否可以缩减。   对于第一个问题我暂时没有好办法,这里尝试讨论后两个问题。   第二个问题是“风险分析”。发改委的基金应该偏向小风险的,科技部的可 以承受高风险的项目,但这并不是说钱可以瞎扔。对于风险预测通用的手段是建 立模型,用历史数据外推。复杂的模型中有很多参数,需要根据情况反复调整。 在没有很好的模型之前,可以采用完全根据历史,一棒子打死的策略。   吃羊老狼提到诚信问题,如果知道某人的以前的纪录,评审时可以给予分数 调整。这个观点非常正确,这也是可以做到的。阿里巴巴面对比及基金申请单位 多得多的买卖商家,更频繁的交易,建立了信用制度,并正在创新地启动联保联 贷等业务进行风险更高的尝试。国家有能力建立一个强大的科研信息系统,让任 何人都可以在任何地方任何时候快速查询到任何人的信用记录。这里的信用不是 网络交易的信用,而是基金申请人,申请单位,评审人的信用。   历史数据越多,对今后的风险预测会更准确。相关部门以前都发过基金,应 该积累了很多自己的历史数据,有专家库,有以前项目的申请和验收的材料等。 建立一个孤立的信息系统,可以让一个以前没有完成目标的人,在这个系统中申 请第二次经费要更困难。但这个人有可能申请另一个部门的经费。所以上面说的 强大的科研信息系统应该有分布在各地、各个部门的数据库的查询功能。可包括: 申请人的项目完成历史记录、被投诉历史、近期研究成果,评审专家的历史记录、 近期研究成果,项目组成员的正在执行的项目时间总和,国际范围中的类似、重 复项目等等。   这在IT技术、行政管理上会遇到很大的困难。IT的困难在于要订立统一的数 据交换格式,对联网的数据库冲突、遗漏等进行改造,测试,应急方案等等。看 来工作量很大,费用可能上亿,实施时间也很长。行政上的矛盾会发生在在技术 问题的协调上,各部门是否愿意把自己的数据拿出来共享,以谁的数据格式作为 标准等。从国家角度看应该从更高的层面来协调投资这个科研信息系统,所节省 的费用很快就能弥补这个系统的投资,也可以提高国家威信,让申请人知道国家 不是好忽悠的。   关于这个系统也需要推广,一方面让大家(包括个人、单位和政府)来查询, 另一方面让大家加入数据。   第三个问题是“缩减投入”,指规定目标下减少支出。关于性价比的讨论比 较复杂,俗话说“一分钱一分货,一毛钱两分货,一块钱三分货”,所以我还是 把它放在目标设定的问题中,这里不做讨论。   项目的评审多数是项目的技术指标,虽然个别项目在签订时偷偷调低了评审 时的指标,但是更多靠关系得到的项目,特别是专项基金,并没有把资源用在相 应的科研项目上,另外就是贪污。比如购买储值卡上超市、卖个冰箱搬回家,像 陈进这样让亲戚朋友开个公司把钱转出去的还是很少见。设立专户和项目组长对 财务负责,第三方审计,仪器共享可以解决部分问题。   设立专户和项目组长对财务负责是指把资金放入一个独立账户,项目相关的 支出从该账户出,由项目组长签字支配。该帐户可以由单位财务部门维护或委托 社会上的机构维护,组长根据收费和服务质量选择。组长可能不懂财务,但是他 最知道钱该用在什么地方,账户维护机构可以定期提供报表帮助项目组长。现在 很多科研基金要求法人代表对财务负责,想想看吧,一个校长面对几百个项目, 他可能去计算每个项目的支出吗?   在基金申请中通常有配套、自筹等要求,独立账户可以使是否获得配套、自 筹变得清晰。配套、自筹的钱是否进来,用到什么地方去,一清二楚,而不是搞 一笔在单位里打统仗,项目组长拿不到钱,致使项目不能按时完成。在必要时, 基金发放部门也可以接手控制该账户,而不泄漏项目承担单位的财务秘密。   第三方审计主要是在形式上保证资金使用得当。项目进行中和结题后的审计 首先会核对数字,核对工资、采购、出差、获得服务是否与立项合同上的数额和 进度一致,合计时加法是否做得对,看看发票是不是象假的,报销单和账册上数 字是否一致,账册和汇总表的数字是否对得上。然后看程序是否对,比如报销单 上的签字是不是齐全,采购前是否货比三家,是否有招标,是否有合同,是否执 行合同,是否验收,物品保管是否到人,领走的工资要看签字。然后是盘点,虽 然审计人员不知道仪器设备是干什么的,但是他们核对实物与账册上的编号,对 于审过很多单位的审计人员,对于他们在别的地方看到过的东西还是认识的。最 后对于他们要认为有瑕疵的地方要求被审单位提供说明,比如会要求出示单位收 管理费的文件;项目人员按百分比提出资金,如果没有依据,会要求组长作承诺; 要求说明为什么仪器买得便宜了,是不是申请时虚报;改变资金用途、结余资金 另作它用,要求出示申请和批准文件等等。离开后可能还要与银行或单位财务部 门核对现金往来。审计结束后报告交给委托人,审计只披露事实,处理是委托人 的事。   审计是很贵的,费用按照每小时每人计算。不过相对于浪费、贪污,还是值 得付出的代价。抽查是节约成本的一种方法,由于信用问题初期普查是很必要的。 如果多个基金同时资助一个项目,可以协调好共同委托,只审计一遍。   要研究出世界领先的尖段成果,常常需要高级的仪器设备,于是立项申请中 写明要购买某仪器设备。项目完成后,由于运行还需要人力财力,很多情况下设 备就放在一边,很少使用。如果别的项目组做类似的项目,又要购买一台,这样 造成很多单位都有该设备,而每台的使用率都不高。   所以成立一个公共仪器平台,高价仪器设备在项目结束时划拨给公共仪器平 台,让任何人可以有偿使用。该仪器设备由所在单位负责运营,向公共平台报告 使用情况,公共平台负责基础维护和推广,让大家来使用该设备。对于使用效率 不高的仪器设备,平台可以考虑折价处理或捐赠给企业。而科研基金资助要使用 该仪器时可以不再购买仪器设备,只要付使用费就可以了。   上面的建议都要花钱,节省的应该比付出的多。独立账号最便宜,审计其次, 公共仪器平台应该是区域性的,比诚信信息系统要便宜。 (XYS20080403) ◇◇新语丝(www.xys.org)(xys.dxiong.com)(xys.dropin.org)(xys-reader.org)◇◇